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En el entorno empresarial colombiano, firmar un contrato a ciegas es un riesgo enorme. Esta guía te explica qué es la debida diligencia de contrapartes y cómo aplicarla con clientes y proveedores. Descubre las normativas de SAGRILAFT y la UIAF, cómo validar listas restrictivas y por qué apoyarte en expertos como Moreno Consultores te garantiza un control real de tus operaciones, mitigando riesgos de lavado de activos sin frenar el crecimiento de tu negocio.

Descubre todo lo que necesitas saber sobre el Reporte de Operación Sospechosa (ROS) a la UIAF en Colombia para 2026. En esta guía práctica te explicamos qué es, cómo reportar paso a paso en la plataforma SIREL sin cometer errores, y por qué este reporte estrictamente confidencial no es una denuncia penal, sino el mejor escudo para proteger el crecimiento seguro de tu empresa frente a los riesgos de Lavado de Activos.

¿Tu empresa creció en el último año? Es probable que debas cumplir con el Sagrilaft en 2026. En esta guía te explicamos sin enredos legales qué es este sistema de prevención de lavado de activos, cuáles son los topes de ingresos (40.000 y 30.000 SMMLV) exigidos por la Supersociedades y las sanciones por incumplir. Descubre si tu negocio está obligado y cómo convertir este requisito en una herramienta clave para el manejo controlado de tus operaciones.

El Registro Único de Beneficiarios Finales (RUB) es una obligación ineludible en Colombia. Ignorar este reporte, enviarlo tarde o con errores detona severas multas de la DIAN tasadas en UVT (Art. 658-3 del Estatuto Tributario). En esta guía, Moreno Consultores te explica las sanciones económicas, el impacto gerencial del incumplimiento normativo y los pasos clave para auditar tu estructura societaria y blindar a tu empresa frente a riesgos fiscales.

El prorrateo del IVA es un mecanismo tributario obligatorio en Colombia para empresas con operaciones mixtas (ingresos gravados, exentos y excluidos). Esta guía gerencial explica paso a paso cómo calcular la proporcionalidad en los gastos comunes según el Artículo 490 del Estatuto Tributario. Descubre con Moreno Consultores cómo aplicar correctamente el IVA descontable, organizar tu contabilidad y blindar tu negocio frente a costosas sanciones y auditorías de la DIAN.

La revisoría fiscal potestativa es una figura voluntaria adoptada por gerentes visionarios que buscan ir más allá del cumplimiento legal. Aunque no es obligatoria, asumirla significa tener un aliado estratégico para el control de riesgos, la transparencia financiera y el crecimiento estructurado. En este artículo explicamos sus funciones bajo la normativa colombiana, su impacto comercial y por qué elegir una firma boutique garantiza un acompañamiento de alta calidad para tu e

En el entorno empresarial, los controles tradicionales no siempre bastan para detectar fraudes o desfalcos. La auditoría forense es una investigación especializada que descubre irregularidades y recolecta pruebas con plena validez legal en Colombia. Descubre en este artículo qué la diferencia de la revisoría fiscal, las 5 señales de alerta definitivas para actuar a tiempo y por qué el acompañamiento cercano de una firma boutique es vital para proteger el patrimonio de tu nego

En 2026, la Supersociedades transforma su supervisión con IA (SAFIA). Ya no basta con enviar estados financieros a tiempo; ahora deben ser coherentes y trazables para evitar alertas automáticas. Descubra qué indicadores busca el regulador, cómo el análisis de datos cambia el juego para la gerencia y qué pasos debe seguir su revisoría fiscal para blindar la información ante el escrutinio digital.

La Información Exógena no es solo un trámite, es la radiografía fiscal de su empresa ante la DIAN. Un error en este reporte puede detonar fiscalizaciones años después. En esta guía de Moreno Consultores, analizamos los nuevos topes para el Año Gravable 2025, los cambios normativos y, lo más importante, los 5 errores más costosos que detectamos en Revisoría Fiscal. Descubra cómo blindar su operación con una visión gerencial del cumplimiento tributario.

¿Tu Revisor Fiscal es un aliado estratégico o solo un gasto obligatorio? Muchos empresarios limitan la evaluación al cumplimiento normativo, ignorando el valor real que una firma boutique puede aportar. En este artículo, analizamos los indicadores clave para medir la calidad de tu revisoría: desde la alineación cultural y el control de riesgos hasta la oportunidad en los reportes. Aprende a distinguir entre un servicio genérico y uno que blinda tu operación.

No tener Revisor Fiscal estando obligado expone a tu empresa a graves sanciones tributarias (DIAN), comerciales (Supersociedades) y penales. En este artículo detallamos los topes para 2025, el riesgo de ineficacia en tus declaraciones y por qué contar con una Revisoría Fiscal tipo "boutique" es tu mejor blindaje contra el desorden operativo y la pérdida de reputación. Protege tu patrimonio con una gerencia comprometida.

Más allá del cumplimiento normativo, el Revisor Fiscal es el mejor aliado para blindar su empresa. En este artículo explicamos el rol estratégico de la Revisoría en la prevención del fraude bajo la NIA 240 y el Código de Comercio. Descubra por qué los gerentes comprometidos prefieren el enfoque personalizado de una firma boutique como Moreno Consultores para gestionar riesgos y asegurar el crecimiento sostenible.

Muchos empresarios confunden la Revisoría Fiscal con la Auditoría Externa. Aunque ambas revisan cifras, su alcance legal y responsabilidad son opuestos. Este artículo desglosa las 5 diferencias prácticas que todo gerente debe conocer, los topes de obligatoriedad para 2025 y por qué una firma boutique ofrece un acompañamiento superior al cumplimiento básico. Descubre cuál protege realmente el patrimonio de tu empresa.

¿No sabes si tu empresa debe nombrar Revisor Fiscal este año? En esta guía de Moreno Consultores explicamos claramente la normativa vigente en Colombia (Ley 43 de 1990 y Código de Comercio). Aprende a calcular los topes de 3.000 y 5.000 SMMLV, descubre las reglas específicas para las SAS y entiende por qué contar con una firma boutique experta no es un gasto, sino una inversión en seguridad y control gerencial. Evita sanciones de la DIAN y blinda tu operación.

¿Sabías que una mala contratación de tu Revisor Fiscal puede anular tus declaraciones tributarias? En esta guía práctica, analizamos el régimen de inhabilidades e incompatibilidades (Art. 205 C.Co y Ley 43/1990) desde una óptica gerencial. Descubre junto a Moreno Consultores cómo la independencia de tu auditor no es solo un requisito legal, sino la mejor estrategia para proteger el patrimonio y garantizar el crecimiento seguro de tu empresa.

Cambiar de Revisor Fiscal no es solo un trámite legal; es una decisión estratégica de control. En esta guía detallada, explicamos paso a paso el procedimiento ante la Cámara de Comercio, lo que dice el concepto 377 sobre el empalme y cómo mitigar riesgos operativos durante la transición. Descubre por qué una firma boutique como Moreno Consultores garantiza un relevo seguro, protegiendo la información histórica y asegurando la continuidad de tu negocio sin fricciones.